Matriz de Riscos de Integridade (modelo)
Modelo de mapeamento e avaliação de riscos de integridade da Master Tecnologia Consultoria e Licitações LTDA, integrante do seu Programa de Integridade.
1. Metodologia
Cada risco de integridade é identificado por processo ou área e avaliado em duas dimensões: a probabilidade de ocorrência e o impacto caso se concretize, ambas graduadas em escala qualitativa de 1 (baixo) a 5 (alto). O nível de risco resulta do produto Probabilidade × Impacto (P×I), classificando-se como Baixo (1 a 5), Médio (6 a 11), Alto (12 a 19) ou Crítico (20 a 25). A partir do nível, definem-se os controles e o tratamento (evitar, mitigar, transferir ou aceitar), com responsável e prazo, priorizando-se os riscos de maior nível. O resultado é acompanhado no ciclo de monitoramento e revisado ao menos anualmente.
2. Matriz de riscos (modelo)
| Processo/Área | Risco de integridade | Probabilidade | Impacto | Nível (P×I) | Controles/Tratamento | Responsável | Prazo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Participação em licitações | Conluio ou ajuste com concorrentes para frustrar o caráter competitivo do certame | Média (3) | Alto (5) | Alto (15) | Política de concorrência leal; declaração de independência de proposta; segregação de quem cota e quem aprova; treinamento antitruste | Compliance / Comercial | Contínuo |
| Formação de preços / propostas | Superfaturamento ou direcionamento de proposta com sobrepreço | Baixa (2) | Alto (5) | Médio (10) | Pesquisa de preços documentada; dupla checagem de planilhas; alçadas de aprovação; trilha de auditoria | Financeiro / Diretoria | A cada proposta |
| Relacionamento com o poder público | Oferta de presente, brinde ou vantagem indevida a agente público | Baixa (2) | Alto (5) | Médio (10) | Política de brindes, presentes e hospitalidade; registro de interações; treinamento anticorrupção; canal de denúncias | Compliance | Contínuo |
| Governança interna | Conflito de interesses não declarado (sócio, empregado ou familiar) | Média (3) | Médio (3) | Médio (9) | Declaração periódica de conflito de interesses; regra de impedimento e abstenção; análise pela instância de integridade | Compliance / RH | Anual e sob demanda |
| Contratação de terceiros e parceiros | Contratação de fornecedor ou parceiro sancionado, inidôneo ou com histórico de irregularidade | Média (3) | Alto (4) | Alto (12) | Due diligence de integridade (consulta a CEIS/CNEP e cadastros); cláusulas anticorrupção em contratos; reavaliação periódica | Compliance / Suprimentos | Antes da contratação |
| Pagamentos e despesas | Pagamento de facilitação ou uso de despesas para dissimular vantagem indevida | Baixa (1) | Alto (5) | Baixo (5) | Vedação expressa a pagamento de facilitação; comprovação e justificativa de despesas; segregação de funções; conciliação financeira | Financeiro | Contínuo |
Documento de trabalho do Programa de Integridade da Master Tecnologia Consultoria e Licitações LTDA — revisão ao menos anual sob responsabilidade da instância de integridade.